Na početku rada s UBS21 poslovnim sustavom ili UsBS poslovnim paketom (u standardnoj ili besplatnoj ili e-UBS verziji), potrebno je unijeti podatke koji su nužni za početak operativnog korištenja sustava u svim procesima. U doljnjem spisku vas upućujemo na redoslijed i način potrebnih unosa:
Matični podaci
- ažuriranje podataka tvrtke (poduzeća),
- unos i/ili ažuriranje organizacijskih cjelina, skladišta, blagajni, lokacija
- unos podataka partnera - kupaca, dobavljača, zaposlenika, tijela javne uprave
- unos podataka asortimana
- unos cjenika
Početna stanja
- početna stanja svih skladišta - kroz dokument Početno stanje-zalihe
- početna stanja dobavljača - kroz dokument Otvorene stavke-dobavljači
- početna stanja kupaca - kroz dokument Otvorene stavke-kupci
- početna stanja trajne imovine - kroz dokument Početno stanje dugotrajne imovine
- ostala početna stanja - kroz dokument Ostala početna stanja
Napomena: ukoliko se u sustavu ne vodi računovodstvo i knjigovodstvo, dovoljno je unijeti matične podatke i početna stanja skladišta.
Filteri u izvještajima i preglednicima služe za dobivanje preciznijeg (manjeg) seta podataka iz osnovnog izvora podataka.
Filter je skup parametara koji predstavljaju kriterij za dobivanje podataka iz osnovnog izvora podataka.
Primjerice, ako osnovni izvor sadrži podatke za jednu godinu, filtriranjem se mogu dobiti podaci za mjesec, tjedan ili dan, te će taj suženi set podataka biti prikazan u izvještaju odnosno pregledniku.
Svaki preglednik ili izvještaj ima zadan filter (predefinirane parametre) koji se uobičajeno koristi.
Korisnik može sam promijeniti parametre filtera ukoliko treba u izvještaju i pregledniku prikazati podatke prema svom kriteriju.
Više o radu s parametrima izvještaja i preglednika možete pročitati u korisničkoj dokumentaciji Rad s izvještajima.
Filtriranjem podataka putem dvoklika dobije se po korisniku 144 zapisa.
Korištenjem filtera (ikone) dobt će se zapisi od svih korisnika prema postavljenom kriteriju.
Na izborniku odabrati Matični podaci / Cjenici povezani podaci Akcije - Skale rabata.
Odabrati akciju na koju će se primjeniti skala i skalu rabata.
Na izborniku odabrati Matični podaci / Plaćanje i naplata / Vrste plaćanja nakon toga Povezani podaci pa Vrste plaćanja-Skale rabata.
Iz izbornika odabrati Vrstu plaćanja i skalu rabata koja će se na nju povezati.
Na izborniku odabrati Matični podaci / Cjenici pa povezani podaci Cjenici-Skale rabata.
Iz izbornika odabrati cjenik na kojeg će se povezati skala rabata i skalu rabata.
Na izborniku odabrati Matični podaci / Partneri, povezani podaci Partneri - Skale rabata.
Iz izbornika odabrati partnera kojem će se dodijeliti rabat i skalu koja će se povezati na njega.
Za unos nove skale rabata na glavnom izborniku odabrati: Matični podaci / Plaćanje i naplata / Skale rabata i ikonu "dodaj", definirati vrstu skale i vrstu praga na koju će se skala obračunavati, te unijeti pragove i postotak rabata.
Za korisnike koji su odabrali kao državu Makedoniju prilikom instalacije, može se dogoditi da se ne vide dobro svi nazivi/tekstovi u programu pa je dodatno potrebno napraviti još jedno podešenje za makedonske korisnike.
Za podešenje programa za rad s makedonskim jezikom odabrati na računalu Start / Control Panel, pronaći i otvoriti Regional and Langugage options.
Pod opcijama mora biti odabrano FYRO Macedonian:
odabrati karticu "Advanced" na kojoj također mora biti odabrano FYRO Macedonian:
Nakon podešenja vjerojatno će se morati napraviti ponovno pokretanje operativnog sustava (restart).
Nakon toga bi se trebali vidjeti svi nazivi na makedonskom jeziku u programu.
U matičnim podacima zaposlenika, u kartici Raspored, zaposleniku je dodijeljena organizacijska cjelina "bez analitike" zbog čega su isplatni listići prilikom ispisa prazni iako je za zaposlenike napravljen obračun plaće.
Potrebno je u matičnim podacima zaposlenika, u kartici Raspored u polju "Jedinica" promijeniti org. jedinicu iz "bez analitike" u org. jedinicu kojoj zaposlenik pripada.
Ako nema odgovarajuće org. jedinice mora se dodati kroz Matični podaci / Organizacijske jedinice / Cjeline.
U slučaju promjene stope poreza na dohodak i/ili praga na koji se obračunava porez na dohodak, u sustavu je potrebno napraviti sljedeća podešenja:
-
promijeniti stope poreza na dohodak i/ili pragove u obračunskim veličinama poreza na dohodak,
-
dodati nove stope i/ili nove pragove poreza na dohodak u kriterije obračuna.
Promjena stope poreza na dohodak i/ili praga na kojeg se obračunava porez na dohodak
Za promjenu stope poreza na dohodak i/ili praga na kojeg će se porez obračunavati na glavnom izborniku odabrati Matični podaci / Obračun plaće / Obračunske veličine / Porez na dohodak.
Primjenom filtera (Šifra bilo što) prikažu se sve obračunske veličine koje se odnose na porez na dohodak. Trenutno u ovoj skupini postoji 5 obračunskih veličina, za porez na plaće i porez na honorare.
Ako se mijenja prag obračuna poreza ili stopa poreza na dohodak, treba staru stopu i stari prag zatvoriti s datumom do kada vrijede i otvoriti novu s datumom od kad nova stopa/prag počinje vrijediti.
Promjena stope poreza na dohodak I razred
Npr. od 1.7.2010. mijenja se najniža stopa poreza na dohodak sa 15% na 12%
Među obračunskim veličinama poreza na dohodak treba označiti Porez na dohodak I razred i odabrati ikonu „promijeni“. U detaljima te veličine odabrati karticu Porez na dohodak i nakon toga ikonu „promijeni detalj“. U polje Do datuma upiše se do kad vrijedi stara stopa/prag poreza na dohodak.
Nakon toga treba unijeti novu stopu i/ili novi prag odabirom ikone „dodaj detalj“. Pojavit će se prozor za definiranje nove stope i novog praga:
u polje Od datuma upisati datum od kad vrijedi nova stopa/prag. U polje Prag upiše se iznos praga (ako se prag mijenja upisati novi prag, a ako se ne mijenja prepisati prag koji je bio upisan).
U polje Porez upisati novu stopu poreza na dohodak. Ako se mijenjao samo prag, a ne i stopa poreza na dohodak, tada će se upisati samo iznos praga, a u polje Porez će se prepisati postojeća stopa poreza na dohodak.
Spremiti novu stopu odabirom ikone "spremi" i spremiti obračunsku veličinu Porez na dohodak I razred.
Promjena praga poreza na dohodak II razred
Stopa poreza na dohodak II razred ostaje ista, ali se mijenja prag. Obračunsku veličinu za Porez na dohodak potrebno je podesiti na sljedeći način:
Stopu poreza na dohodak sa starim pragom treba zaključiti s 30.06.2010. i otvoriti novu stavku u obračunskoj veličini Porez na dohodak II razred s novim iznosom praga i starom stopom poreza na dohodak 25%.
Promjena praga i stope poreza na dohodak III razred
Na sve plaće iznad 10 800,00 plaćat će se porez na dohodak po stopi od 40% što znači kako III razred postaje najviši i kod njega se mora postaviti najviši prag i promijeniti stopa poreza na dohodak.
Obračunska veličina Porez na dohodak III razred mora biti podešena na sljedeći način:
Stari prag i stara stopa poreza na dohodak zatvaraju se s 30.06.2010.
Otvara se nova stavka poreza u detaljima s periodom početka 01.07.2010. u koju se kao prag upisuje broj: 922337203685477,5807, a kao stop poreza na dohodak se upisuje 40.
Zatvaranje obračunske veličine Porez na dohodak IV razred
Obračunska veličina koja je označavala porez na dohodak IV razred se od 01.07.2010. više ne koristi i potrebno ju je zaključiti s datumom 30.06.2010.
Nakon upisa datuma završetka obračunska veličina Porez na dohodak IV razred treba izgledati na sljedeći način:
Dodavanje novih stopa i pragova u kriterije obračuna
Nakon što su definirane nove stope poreza na dohodak i/ili novi pragovi, oni se moraju dodati u kriterije obračuna zbog toga što su stare stope i stari pragovi zaključeni datumom završetka i neće ući u kriterij obračuna.
Na glavnom izborniku odabrati Matični podaci / Obračun plaće / Kriteriji obračuna / 10-Za radnika u rad.odnosu s punim rad.vremenom za plaću i ostala primanja koja se smatraju plaćom
nakon toga odabrati ikonu „promijeni“ i u detaljima odabrati karticu „porez na dohodak“ i nakon toga ikonu „dodaj detalj“:
u polju Porez odabrati novu stopu poreza na dohodak (onu koja ima novi datum i/ili novi prag)
Polje Koeficijent i polje Dopunski kriteriji ne mijenjati, ostaviti ono što je popunio sustav.
nakon toga spremiti stavku s novom stopom u kriterije obračuna i spremiti kriterij obračuna.
Kriteriji obračuna nakon unosa svih novih stopa treba izgledati na sljedeći način:
Prema zakonu o izmjenama zakona o posebnom porezu na plaće, mirovine i druge primitke :
- poseban porez na plaće, mirovine i druge primitke u iznosu od 2% ne obračunava se od 1.7.2010
- poseban porez na plaće, mirovine i druge primitke u iznosu od 4% ne obračunava se od 31.10.2010
Kako se poseban porez na primitke ukida prije roka (31.12.2010.), u sustavu se moraju promijeniti datumi do kada vrijedi poseban porez na primitke.
To se radi na sljedeći način:
na glavnom izborniku odabrati Matični podaci / Obračun plaće / Obračunske veličine / Porez na neto po najvećoj stopi. Primjenom filtera prikazati obračunsku veličinu Poseban porez na primitke i ući u njenu izmjenu odabirom ikone „promijeni“.
U stavkama obračunske veličine označiti stopu za koju se mijenja vrijeme trajanja (za stopu od 2% ili 4%) i odabrati ikonu „promijeni detalj“. U polju Do datuma upisati datum ukidanja poreza na primitke odnosno :
- za porez 2% u polje Do datuma potrebno je upisati 30.6.2010
- za porez 4% u polje Do datuma potrebno je upisati 31.10.2010
Nakon toga se spremi stavka i obračunska veličina Poseban porez na primitke odabirom ikone "spremi".
Logotip se dodaje u privitke Tvrtke.
U privicima Tvrtke može biti samo jedan privitak koji za vrstu privitka ima odabran LOGO-slika (200) !
Stoga, prije dodavanja novog logotipa, provjerite postji li već privitak označen sa LOGO-slika (200), te ga obrišite ako postoji - pogledajte rad s privitcima.
U pregledu podataka tvrtke (Matični podaci / Tvrtka), u alatnoj traci se odaberu Privitci, a nakon toga Dodaj, nakon čega se pojavljuje dijalog s putanjama za odabir logotipa.
Kao vrsta privitka kod dodavanja logotipa mora se označiti vrsta privitka LOGO-slika (200) i označiti opcija smještanja logotipa u bazu (za check box U bazi staviti oznaku da).
Logotip se može spremiti:
- u formatima .bmp, .jpg i .tif,
- maksimalne veličine do 100 KB
- dimenzije 403x170 pixela.
Proizvoljan tekst tj. napomena se u račun može upisati u polje Napomena u zaglavlju računa -->Kartica Ostalo.
Dodan tekst će se ispisivati ispod stavaka računa tj. ispod ukupnog iznosa računa.
Na isti se način dodatan tekst može upisati na bilo koji poslovni dokument u sustavu.
Žiro račun tvrtke dodaje se kroz povezane podatke tvrtke pod Računi.
Upisuju se svi žiro računi tvrtke (devizni, kunski) u svim bankama u kojima poduzeće ima otvoren žiro račun.
Žiro račun koji je otvoren pod rednim brojem 0 je onaj koji će se ispisivati u zaglavlju izlaznih dokumenata.
Više o unosu žiro računa pročitajte ovdje.
Sheme knjiženja ulaznih računa sa ograničenim pravom na odbitak pretporeza po stopi od 23% (ne može se odbiti 70% pretporeza obračunatog na isporuke dobara i usluga koja služe za potrebe reprezentacije i 30% pretporeza obračunatog na isporuke dobara i usluga u vezi s korištenjem osobnih automobila) potrebno je nadopuniti pozicijama:
- 1602 Pretporez TB1 Priznato - unosi se iznos pretporeza koji se može odbiti (kolona 15 u knjizi UR-a) ili se iznos automatski izračunava na temelju pozicije 2801.
- 1402 Osnovica pretporezTB1 Priznato - automatski se izračunava (kod spremanja dokumenta ili klikom na ikonu „Osvježi pečat“) na temelju iznosa pozicije 1602.
- 1610 Pretporez TB1 Nepriznato – unosi se iznos pretporeza koji se ne može odbiti (kolona 16 u knjizi UR-a) ili se iznos automatski izračunava na temelju pozicije 2801
- 1410 Osnovica pretporez TB1 Nepriznato – automatski se izračunava (kod spremanja dokumenta ili klikom na ikonu „Osvježi pečat) na temelju iznosa pozicije 1610.
- 2801 Ukupni pretporez (umjesto pozicije 1600) – unosi se ukupni iznos pretporeza iz računa. Neobvezna pozicija čiji se iznos ne knjiži u glavnu knjigu i ne utječe na obračun poreza na dodanu vrijednost.Koristi se za automatsko izračunavanje iznosa pretporeza koji se može odbiti i iznosa pretporeza koji se ne može odbiti.U tom slučaju u shemi knjiženja –„Raspodjela“ potrebno je unijeti postotke (%) za djeljenje pozicije 2801.
Sheme knjiženja ulaznih računa sa ograničenim pravom na odbitak pretporeza po stopi od 10% potrebno je nadopuniti pozicijama:
- 1604 Pretporez TB2 Priznato
- 1404 Osnovica pretporez TB2 Priznato
- 1612 Pretporez TB 2 Nepriznato
- 1412 Osnovica pretporez TB2 Nepriznato
- 2801 Ukupni pretporez
Ukoliko se iznosi pretporeza koji se može odbiti i koji se ne može odbiti unose pojedinačno shema knjiženja ne treba sadržavati poziciju 2801 Ukupni pretporez. U shemama knjiženja ulaznih računa sa ograničenim pravom na odbitak pretporeza ne koriste se poziciije 1600 Porez TB1 i 1650 Porez TB2.
Zakonski obrasci koji se odnose na plaću, a propisani su Pravilnikom o porezu na dohodak prilagođeni su radu sa OIB-om, također i ostali izvještaji koji se odnose na obračun plaće i kadrovsku evidenciju koji nisu zakonski propisani, a postoje u sustavu.
Izvještaji rade na principu datuma tj. godine što znači kako se izvještaji za 2009. i ranije godine ispisuju sa matičnim brojem poduzeća i JMGB-om zaposlenika, a izvještaji za 2010. godinu ispisuju se sa OIB-om poduzeća i OIB-om zaposlenika.
Prema tome je promijenjen i tekst na izvještajima tj. za 2009. godinu i ranije na izvještajima je "JMBG zaposlenika" i "MB poduzeća", a na 2010. godini je "OIB zaposlenika", "identifikacijski broj osigurnaika", "OIB" ili "identifikacijski broj obveznika".
Ispisu OIB-a prilagođeni su i preglednici obračuna plaće i kadrovske evidencije.
Početna stanja sirovina,gotovih proizvoda i trgovačke robe na skladištu na temelju knjigovodstvenog stanja
Ako se početno stanje zaliha radi na temelju knjigovodstvenog stanja potrebno je :
- obradom Inventura (vidi Obrade/Obrade podataka/Operativa/Skladište i zaliha) napraviti dokument Inventura (vidi Dokumenti/Skladišno poslovanje/Inventurni popis) u koji sustav dodaje knjigovodstveno stanje zaliha
- pokrenuti obradu Kreiranje početnog stanja skladišta (vidi Obrade/Obrade podataka/Operativa/Skladište zaliha)
- parametri obrade Kreiranje početnog stanja skladišta su:
- Dokument inventura - odabere se prethodno napravljen dokument ,
- Izdatnica - upisuje se 31.12. odnosno zadnji dan poslovne godine čije stanje zaliha prenosimo ,
- Interna primka - upisuje se 1.1. odnosno prvi dan poslove godine u koju prenosimo stanje zaliha .
Obrada formira dokumente Izdatnica (vidi Dokumenti/Skladišno poslovanje/Skladište i zaliha) i Početno stanje-zalihe (vidi Dokumenti/Računovodstvo/Početna stanja) koji se ne knjiže u glavnu knjigu.Sheme knjiženje dokumenata početnog stanja trebaju u pozicijama imati isključen check box Knjiži se i Početno stanje.
U dokumentu Početno stanje - zaliha obvezno uključiti check box Zaključeno.
Ako se početno stanje zaliha radi na temelju inventurnog popisa stvarnih količina na skladištu potrebno je prije prenosa početnog stanja napraviti obradu Sređivanja inventurnog stanja (vidi Obrade/Obrade podataka/Operativa/Skladišta i zaliha ).
Obradom Inventura (vidi Obrade/Obrade podataka/Operativa/Skladišta i zaliha) :
- prvo se napravi dokument Inventura (vidi Dokumenti/Skladištno poslovanje/Inventurni popis) u koji sustav dodaje knjigovodstveno stanje zaliha
- na temelju inventurnog popisa u gornji dokument unese se stvarno stanje zaliha
- pokrene se obrada Sređivanje inventurnog stanja koja izračunava razlike između knjigovodstvenog i stvarnog stanja i formira dokumente za knjiženje (vidi Dokumenti/Skladišno poslovanje/Inventurni popis/Zapisnik o inventurnom manjku i Zapisnik o inventurnom višku)
- ponovo se obradom Inventura napravi dokument Inventura u koji sustav dodaje knjigovodstveno stanje zaliha nakon provedenih inventurnih razlika
- pokrene se obrada Kreiranje početnog stanja skladišta (vidi Obrade/Obrade podataka/Operativa/Skladišta i zaliha)
- parametri obrade Kreiranje početnog stanja su :
- Dokument inventure - odabere se dokument napravljen nakon provedenih inventurnih razlika
- Izdatnica - upisuje se 31.12. odnosno zadnji dan poslovne godine čije stanje zaliha prenosimo
- Interna primka - upisuje se 1.1. odnosno prvi dan poslovne godine u koju prenosimo stanje zaliha
Obrada formira dokumente Izdatnica (vidi Dokumenti/Skladišno poslovanje/Skladište i zaliha) i Početno stanje-zalihe(vidi Dokumenti/Računovodstvo/Početna stanja) koji se ne knjiže u glavnu knjigu.Sheme knjiženje dokumenta početnog stanja trebaju u pozicijama imati isključen check box Knjiži se i Početno stanje.
U dokumentu Početno stanje - zalihe obvezno uključiti check box Zaključeno.
Početna stanja računa (konta) glavne knjige i saldakonti kupca i dobavljača
Početno stanje računa (konta) glavne knjige i analitičkih evidencija kupaca i dobavljača za tekuću poslovnu godinu formira se obradom Formiranje početnog stanja (vidi Obrade/ Računovodstvo/ Glavna knjiga ).Prijenos u novu poslovnu godinu obavlja se nakon što se provedu zaključna knjiženja (zatvaranja računa troškova kl.4 i računa rashoda i prihoda kl.7) u prethodnoj godini.
Početno stanje evidentira se :
- na računima (kontima) glavne knjige po analitici (trajna imovina,partneri,broj žiro-računa,broj kreditne partije,banke itd) i po valuti knjiženja .
- u analitičkoj evidenciji (saldakonti) kupaca i dobavljača u zbrojnom iznosu po analitici - partnerima,po valuti knjiženja i po odgovarajućim računima glavne knjige.
Obrada formira dokument Temeljnica i to za svaku valutu knjiženja (pr. TE-000000-KN za iznose knjižene samo u kunama i TE-000000-EUR za iznose knjižene i u kunama i u eurima).
Obrada formiranja početnog stanja može se provoditi neograničeni broj puta s time da je prije nove obrade potrebno obrisati dokumente (temeljnice) prethodne obrade.
Dokumenti istog predmeta predstavljaju dokumente koji imaju zajedničke robne stavke, nalaze se u zajedničkom dokumentacijskom predmetu i kronološki prate određeni poslovni proces.
Korištenjem mehanizma dokumenata istog predmeta ubrzava se izrada dokumenata jer se dokumenti rade kopiranjem robnih stavaka onog dokumenta koji je za određeni poslovni događaj nastao prvi.
Primjer dokumenata u dokumentacijskom predmetu:
Narudžba kupca - Ponuda - Dostavnica - Račun
Prvi dokument u kronologiji je Narudžba, a iz nje su korištenjem mehanizma dokumenata u predmetu nastali ostali dokumenti koji se razlikuju po vrsti, ali dijele iste robne stavke.
Popratne evidencije su mehanizam koji omogućava povezivanje različitih vrsta evidencija u jednu smislenu cjelinu.
Primjer takvog povezivanja bilo bi npr. povezivanje vrste evidencije Sastanak sa vrstom evidencije Putni nalog.
Među kriterijima pretraživanja unutar filtera nalaze se Analitika 1, Analitika 2 i Analitika 3.
Analitike uglavnom definiraju koga dokument tereti odnosno tko je nosioc prihoda ili troška.
Analitika 1 i Analitika 2 su obilježja dokumenata koja označavaju pripadnost dokumenta, te kod različitih vrsta dokumenata i evidencija imaju i različito značenje.
Postavljeno značenje Analitike 1 i Analitike 2 može se mijenjati ovisno o potrebama korisnika.
Analitika 3 je proizvoljna, a sami korisnici odlučuju hoće li tu analitiku koristiti i kako će ona biti definirana.
Primjer za korištenje Analitike 3:
praćenje prodaje po komercijalistima.
Analitika 1 - Ukupni iznos za koji se tereti kupac
Analitika 2 - organizacijska cjelina i na njoj se vodi prihod. Prihod se još jednom vodi na Analitika 3 – komercijalista, ali se ova stavka ne knjiži u glavnu knjigu.
praćenje troškova izgradnje
Svi dokumenti koji se izdaju prilikom izgradnje nekog objekta u Analitici 1 imaju naručioca, u Analitici 2 organizacijsku cjelinu, a u Analitici 3 imaju taj objekt-gradilište.
Kontrola stavaka u UBS21 sustavu koristi se za provođenje fizičke kvantitativne kontrole prilikom zaprimanja robe.
Kontrola se provodi nad postojećim dokumentima i ona je isključivo kvantitativna.
Akcijske obrade su obrade koje se pozivaju na desni klik miša kad se korisnik nalazi u tabličnom pregledu u kojem su korištenjem filtera prikazani određeni podaci.
Ubrzava određenu akciju jer se poziva na desni klik miša čime se može pokrenuti određena akcija i ne mora se ići u obrade na glavnom izborniku.
OIB se upisuje u polje Porezni broj/OIB u matičnim podacima partnera, zaposlenika i poduzeća.
Dokumenti s datumom iz 2009. godine na ispisu će imati matični broj partnera i poduzeća, a dokumenti s datumom većim ili jednakim 1.1.2010. godine na ispisu će imati prikazan OIB.
Dokumenti koji su prilagođeni OIB-u su:
dokumenti nabave
dokumenti prodaje.
Izvještaji koji su prilagođeni OIB-u su:
Sve knjige ulaznih i izlaznih računa
Mjesečni i konačni obračun PDV-a (PDV i PDV-K)
Sve nadzorne knjige
Svi financijski izvještaji
Bruto bilanca
Izvod otvorenih stavaka
Izjava o prijeboju (kompenzaciji)
Trgovačka knjiga
IOS kupaca i dobavljača.
Zakonom o osobnom identifikacijskom broju (Narodne novine 60/08) predviđeno je da će određivanje i dodjeljivanje osobnoga identifikacijskog broja te upis u službene evidencije završiti najkasnije do 31. prosinca 2010. godine.
Do određivanja i dodjeljivanja osobnoga identifikacijskog broja ostaje u primjeni jedinstveni matični broj građana (MBG), odnosno matični broj (MB) te sistemski brojevi koje je dodijelilo Ministarstvo financija – Porezna uprava. Tako će se u tijeku 2009. godine u sustavu REGOS, kao i do sada, koristiti MBG za fizičke osobe, MB za pravne osobe ili sistemski brojevi koje je dodijelilo Ministarstvo financija – Porezna uprava.
REGOS planira uskladiti propise vezane uz svoj djelokrug rada prema odredbama ovoga Zakona s 01.01.2010. godine kada se očekuje potpuna primjena OIB-a u sustavu REGOS.
Novi pravilnik o R-Sm obrascu stupa na snagu 1.1.2010. godine.
Na sljedećem linku nalazi se primjer novog R-Sm obrasca, šifrarnik za popunjavanje novog obrasca R-Sm, izračun i primjena kontrolnog broja, te format sloga za dostavljanje obrasca R-Sm u elektronskom zapisu:
http://www.regos.hr/default.aspx?id=746
Najniža mjesečna osnovica umnožak je iznosa prosječne plaće i koeficijenta 0,35 te iznosi 2.700,60 kuna.
Najviša mjesečna osnovica umnožak je iznosa prosječne plaće i koeficijenta 6,00 te iznosi 46.296,00 kuna.
Najviša godišnja osnovica umnožak je iznosa prosječne plaće i koeficijenta 6,00 te brojke 12 i iznosi 555.552,00 kuna.
Navedeno je propisano Naredbom o iznosima osnovica za obračun doprinosa za obvezna osiguranja za 2010. godinu (NN 141/2009.)
Iznosi osnovica propisanih ovom Naredbom primjenjuju se za obračun doprinosa za staž mirovinskog osiguranja i za ostala prava iz obveznih osiguranja koji započinje s primicima i s obvezom doprinosa za siječanj 2010. i završava s primicima i s obvezom doprinosa za prosinac 2010.
Prosječna plaća, u skladu s odredbom članka 7. točka 30. Zakona i prema Objavi Državnog zavoda za statistiku o prosječnoj mjesečnoj bruto plaći po zaposlenome u pravnim osobama Republike Hrvatske za razdoblje siječanj – kolovoz 2009. (»Narodne novine«, broj 135/09), iznosi 7.716,00 kuna.
Navedeno je propisano naredbom o iznosima osnovica za obračun doprinosa za obvezna osiguranja za 2010. godinu (NN 141/2009).
Iznosi osnovica propisanih ovom Naredbom primjenjuju se za obračun doprinosa za staž mirovinskog osiguranja i za ostala prava iz obveznih osiguranja koji započinje s primicima i s obvezom doprinosa za siječanj 2010. i završava s primicima i s obvezom doprinosa za prosinac 2010.
Kako se koriste padajući izbornici u poslovnom sustavu?
Padajući izbornici služe odabiru konkretnog (određenog) podatka unutar nekog seta podataka (primjer: odabir određenog partnera u izborniku za partnere u poslovnim dokumentima).
- abc... unosi se dio pojma ili cijeli pojam kad znamo koji pojam tražimo, te znamo sadržaj i strukturu pojmova u izborniku .
Ova vrsta pretrage će pronaći sve pojmove koji zapoćinju s frazom koju smo napisali. Što je fraza preciznija (više karaktera), to je rezultat pretrage određeniji - manji broj izbora - %abc... unosi se dio pojma ili cijeli pojam s prefiksom % ili * ako znamo dio pojma koji tražimo, no nismo sigurni jel pojam u izborniku započinje sa zadanom frazom.
Ova vrsta pretrage će pronaći sve pojmove koji sadrže upisanu frazu (bez %) na bilo kojem mjestu u strukturi pojma. Što je fraza preciznija (više karaktera), to je rezultat pretrage određeniji - manji broj izbora - % ili * ili ? se unosi kad želimo vidjeti kompletan sadržaj izbornika.
Korištenje samih znakova % ili * ili ? se ne preporuča kad se radi o izbornicima s velikim brojem podataka jer na taj način povećavamo opterećanje sustava i mreže
Zašto se dokumenti razduženja zaliha ne mogu proknjižiti ili su nakon automatskog knjiženja ostali neproknjiženi u glavnu knjigu ?
Dokumenti zaduženja i razduženja zaliha knjiže se (pojedinačno ili automatski)u glavnu knjigu prema datum dokumenta s time da se prvo knjiže dokumenti zaduženja zaliha (ulazna kalkulacija,interna primka) a zatim dokumenti razduženja zaliha (dostavnica,izdatnica,međuskladišnica). Ukoliko nije knjižen dokument zaduženja zaliha neće biti knjižen ni dokument razduženja zaliha.Potrebno je:
- kod pojedinačnog knjiženja dokumenta potražiti dokument kojim su zadužene zaliha čije razduženje pokušavamo knjižiti u glavnu knjigu korištenjem preglednika Razduženje zaliha (vidi Izvještaji/Preglednici/Operativa/Zaliha) i knjižiti ga ,
- kod automatskog knjiženja dokumenata u glavnu knjigu ponovo pokrenuti automatsko knjiženje za isti vremenski period kao prethodno.
Pojam pečat za knjiženje se provlači kroz cijeli poslovni sustav, što je to i čemu služi?
Pečat za knjiženje (eng. "Accounting Stamp") je originalna N-LAB tehnologija koja svakom dokumentu u poslovnom sustavu osigurava pohranu neograničenog broja kumulativnih vrijednosti.
Naziv pojma Pečat za knjiženje potiče iz činjenice da mu je značajna primjena upravo za pohranu knjigovodstvenih vrijednosti dokumenta (zamislite to kao knjigovodstveni T s dugovnom i potražnom stranom, kontima i vrijednostima), no stvarna primjena mu je daleko šira i primjenjuje se za prihvat kumulativnih vrijednosti svih vrsta dokumenata, pa i onih koji ne završavaju u glavnoj knjizi.
Pečat za knjiženje je dio svakog dokumenta, a vrste i broj kumulativnih vrijednosti koje se u njemu pohranjuju ovise o smislu i sadržaju dokumenta.
Što su privitci i kako ih koristiti unutar UBS21 / UsBS / noteS ?
Privitcima se nazivaju objekti koji potiču izvan poslovnog sustava (npr. dokumenti, slike ili bilo koje druge eletronske datoteke).
Svakom logičkom objektu sustava (dokumentu, evidenciji, poglavlju evidencije, partneru, artiklu) se može dodati privitak. Privitak može biti bilo koji objekt nastao u drugim aplikacijama (OLE objekt: Object Linking and Embedding omogućava povezivanje objekata koji zadržavaju svoj originalan format i povezuju se na poslovni sustav kroz mehanizam privitaka).
To može biti skenirani ugovor kao prilog Ugovoru o prodaji, bilo koji word, excel ili pdf dokument, slika u .jpg formatu kao privitak asortimanu ili partneru, i sl.
Funkcionalnost privitaka se može koristiti kad je selektiran pojedinačni dokument, evidencija, poglavlje evidencije, partner, artikl (pri tome možete biti u promjeni ili pregledu).
Određenim dokumentima u sustavu moguće je definirati rad sa statusima, te akcije koje stoje iza tih statusa. Korištenje statusa je prije svega uvjetovano procesom, te njihovo korištenje nije primjereno svakom procesu i aktivnosti. Statusi dokumenata se najčešće koriste u dokumentacijskim tokovoma gdje se može i želi postići automatizacija generiranja jednog ili više dokumenata na osnovu nekog postojećeg dokumenta. Primjer: ukoliko se ponudi promijeni status iz Info u Isporuka, automatski će se napraviti dostavnica i račun u predmetu s ponudom. Svaka promjena statusa dokumenta se bilježi, tako da je moguće pratiti kronologiju promjena statusa svakog dokumenta.
Verifikacija je dodatna funkcionalnost koja se odnosi na dokumente i utječe na njihov tijek unutar poslovnih procesa. Pretpostavlja postavljanje zahtjeva za verifikacijom i odobrenje istog. Potrebno je definirati koji dokumenti mogu imati koju vrstu verifikacije, koju razinu korisničke hijerarhije treba imati verifikator, te postavlja li se zahtjev za verifikacijom automatski ili se traži „ručno“.
Najčešće korištene verifikacije su: odobrenje daljnjeg postupka nabave, odobrenje prekoračenja limita kupca u prodaji, odobrenje rabata ili cijene u prodaji, potvrda primitka robe-količinska kontrola, odobrenje međuskladišnog prijenosa, odobrenje izmjene zaključenog dokumenta, …
Na dokumentu ostaje zapis tko je i kada zatražio verifikaciju i tko je i kada odobrio daljnji postupak.
Kako obračunati plaću prema Zakonu o posebnom porezu na plaće, mirovine i druge primitke?
Prije prvog obračuna plaće sa uključenim posebnim porezom na plaće, mirovine i druge primitke potrebno je napraviti sljedeće:
- podesiti shemu knjiženja za dokument Specifikacije obračunatih poreza i prireza koju ćemo vam mi otvoriti za potrebe knjiženja posebnog poreza,
- tu shemu morate korigirati prema svojim potrebama definiranjem konta. Unutar te sheme bit će nova pozicija koja je otvorena za te potrebe i zove se 9611-poseban porez na primitke.
Način obračuna plaće kroz sustav ostaje nepromijenjen.
Nakon obračuna plaće potrebno je prekontrolirati:
- isplatne listiće zaposlenika na kojima će biti iskazan poseban porez,
- isplatne liste zaposlenika koji imaju primanja koja ne podliježu ovom zakonu (porodiljni, komplikacije u trudnoći i sl.),
- dodatno je potrebno prekontrolirati obračune zaposlenika koji imaju obustave na plaću jer novi porez umanjuje neto plaću.
Uz isplatni listić, na svim izvještajima rekapitulacija bit će iskazan poseban porez.
Zakonski propisani izvještaji nisu izmijenjeni i predaju se kakvi jesu jer još nije donesen Pravilnik koji propisuje izvještaje i obrasce na kojima će se evidentirati poseban porez. Pravilnik će biti donesen u roku 30 dana, te će po donošenju istog biti korigirani i/ili dodani izvještaji i obrasci vezani uz poseban porez na plaću, mirovine i druge primitke.
Koji je postupak prilikom unosa zakašnjelih ulaznih dokumenata nakon početka primjene nove stope PDV-a?
Koji je postupak s povratnicama i odobrenjima kupaca i dobavljača ako se rade po računima nastalim prije promjene stope PDV-a?
Koji je postupak s izdavanjem izlaznih računa za robu koja je isporučena prije promjene stope PDV-a?
NAPOMENA: ova uputa je pisana prije donošenja novog pravilnika o primjeni poreza na dodanu vrijednost, te je stoga samo privremeni savjet našim korisnicima. Stvarni način postupanja bi trebao biti definiran pravilnikom.
Prilikom pristizanja zaostalih ulaznih dokumenata (koji na sebi imaju porez obračunat po stopi 22%) nakon promjene stope PDV-a na 23% moguće je postupiti na sljedeći način:
- knjižiti dokument pod izvornim datumom,
- unjeti iznose u pozicije ukupno,ukupno bez poreza,porez na dodanu vrijednost i osnovicu poreza na dodanu vrijednost,
- s obzirom da kod spremanja dokumenta sustav ne izračunava automatski i ne kontrolira osnovicu poreza ona se mora obvezno unjeti.
Postupak s povratnicama i odobrenjima kupcima kada se rade nakon promjene stope PDV-a, a odnose se na povrate i odobrenja po računima nastalim prije promjene stope PDV-a:
- otvoriti dokument Povratnica kupca i preko popratnih dokumenata odabrati račun i količinu asortimana koji se vraća
- sustav u povratnicu dodaje asortiman sa poreznom stopom koje je bila u trenutku izdavanja računa
- ukoliko se želi promjeniti stopa poreza potrebno je ući u promjenu asortimana (ikona "promjeni detalj") i u polju porez odabrati stopu poreza od 23%
- sav asortiman mora sadržavati istu stopu poreza inače se dokument neće moći spremiti (javlja se poruka "Tax tarif is outdated !")
Postupak s povratnicama i terečenjima dobavljača kada se rade nakon promjene stope PDV-a,a odnose se na povrate i terečenja po računima nastalim prije promjene stope PDV-a:
- otvoriti dokument Povratnica dobavljača
- dodati asortiman koji se vraća (ikona "dodaj detalj")
- prilikom dodavanja asortimana obvezno:
- u polju zaliha odabrati zalihu koja se vraća
- u polju količina mora biti predznak minus (-)
- u polju porez odbrati odgovarajuću stopu poreza (22% ili 23%)
- sav asortiman mora sadržavati istu stopu poreza inače se dokument neće moći spremiti (javlja se poruka "Tax tarif is outdated !")
U slučaju potrebe izrade izlaznih dokumenata s datumom prije promjene stope PDV-a (npr. izdavanje računa za prije isporučenu robu i sl.) moguće je napraviti slijedeće:
- otvoriti dokument Narudžba kupca ili Dostavnica ili Račun-dostavnica
- unjeti stavke (asortiman) koji se isporučuje
- asortiman će prvobitno sadržavati poreznu stopu 23%
- ući u promjene asortimana (ikona "promjeni detalj") i u polju porez odabrati stopu poreza 22%
- sav asortiman mora sadržavati istu stopu poreza inače se dokument neće moći spremiti (javlja se poruka "Tax tarif is outdated !")
Preduvjeti koje trebate zadovoljiti za promjenu porezne stope u sustavu su sljedeći:
- Moraju biti riješena sva zaprimanja robe: za sve predprimke u sustavu moraju biti napravljene ulazne kalkulacije sa upisanim zavisnim troškovima. Ako zavisni troškovi nisu poznati, u kalkulaciju treba upisati planske zavisne troškove.
- Za sve isporuke moraju biti napravljena razduženja (dostavnice, računi-dostavnice, računi vlastite potrošnje) jer će se u suprotnom moći napraviti isključivo po novoj poreznoj stopi.
- U potpunosti mora biti riješeno robno i financijsko stanje skladišta (na primjer, za korisnike koji koriste ulaznu i izlaznu kontrolu, sve stavke moraju biti checkirane, sve zalihe moraju biti izbačene iz karantene, sve rezervacije moraju biti obrisane, moraju biti napravljena sva sravnjenja).
Sve obrade vezane za promjenu i uvođenje nove stope PDV-a nalaze se u UBS sustavu pod Obrade/Zakonske izmjene.
Obrade može pokrenuti korisnik koji je u roli nlFinance (odjel računovodstva i financija) i koji ima hijerarhiju koja je >= 4.
Obrade se pokreću redosljedom po kojem su i navedene u folderu Zakonske izmjene.
- Tarifni broj : odabire se stari tarifni broj čiju poreznu stopu treba promijeniti
- Nova porezna stopa: upisuje se brojčano u postotku iznos nove porezne stope npr.23% se upisuje kao 23
Obrada se logira (zapisuju se njezini koraci). Za pregled tko, kad i s kojim parametrima je povukao obradu mogu se koristiti preglednici Log obrada i Log obrada – detaljno.
Obvezni p
- Stara porezna tarifa – odabire se porezna tarifa koja je trenutno definirana asortimanu
- Nova porezna tarifa – odabire se porezna tarifa koja se želi definirati asortimanu (nova tarifa)
Obrada se logira. Za pregled tko, kad i s kojim parametrima je povukao obradu mogu se koristiti preglednici Log obrada i Log obrada – detaljno.
Obvezni p
- Skladište – odabire se skladište na kojem želimo rekalkulirati zalihe
- Stara porezna tarifa – odabire se stara porezna tarifa koja prestaje vrijediti
- Nova porezna tarifa – odabire se nova porezna tarifa kojom će se rekalkulirati zalihe
- VK izdatnice – odabire se VK koji će imati izdatnica sukladno knjigovodstvenim zahtjevima
- VK interne primke - odabire se VK koji će imati interna primka sukladno knjigovodstvenim zahtjevima
- Način rekalkuliranja zalihe – odabire se način na koji želimo rekalkulirati zalihe. Opcija Zadrži MPC znači da će zalihe na internoj primci imati jednaku MP kao i prije, a rekalkulirat će se VPC i marža. Opcija Zadrži VPC znači da će zalihe na internoj primci imati jednaku maržu i VPC kao i prije promjene stope, a promijenit će se MPC.
Kontrole i poruke grešaka u obradi: ako korisnik nema pravo raditi sa skladištem kojeg je odabrao dobije se poruka greške: "You do not have permission on warehouse analitics!" U tom slučaju potrebno je provjeriti korisnička podešenja u Analitika korisnika (obratite se svom administratoru).
Obrada se logira. U pregledniku „Log obrada detaljno“ vidljivo je kako se obrada logira u 4 koraka.
- Korak bilježi parametre s kojima je obrada pokrenuta
- Korak bilježi količinsko i vrijednosno stanje skladišta prije rekalkuliranja
- Korak bilježi eventualne nepravilnosti nabavne cijene zaliha (nabavna cijena = 0) , te nabavnu cijenu koju će zaliha dobiti (ako je stara zaliha imala NC = 0 onda ce rekalkulirana zaliha imati NC = VPC ,a marža će biti 0.
- Korak bilježi količinsko i vrijednosto stanje skladišta nakon rekalkuliranja
- je li sav asortiman prebačen na novu stopu PDV-a (koristite formu kataloga i filter),
- jeste li napravili obrade za sva skladišta koje je vaše računovodstvo to definiralo,
- jeste li napravili potrebne promjene u prodajnim cjenicima ako ste korigirali maloprodajnu ili veleprodajnu cijenu,
- usporediti izvještaj Stanje skladišta za svako skladište nad kojim ste provodili obradu, usporedba po ukupnoj količini i nabavnoj vrijednosti prije i poslje pokretanja obrada (moguća razlika zbog korigiranja zaliha koje su imale nabavnu cijenu o).
ERP (eng. Enterprise Resource Planning) je poslovno rješenje koje objedinjuje sve podatke (informacije) i procese u organizaciji i time povezuje sve dijelove i funkcije u jedinstveni sustav.
Temeljna ideja ERP-a je integracija, odnosno promatranje sustava kao cjeline, gdje su organizacija i procesi integrirani, te se kao takvi promatraju i informacijski poslužuju. Objedinjavanje svih podataka i procesa u jedinstveni sustav, menadžmentu pruža kompletan uvid u cjelovitu sliku tvrtke, u svakom trenutku.
Možda Vam se čini kako Vaša tvrtka vrtka posluje sjajno, dapače, možemo ići i korak dalje i reći da tvrtka doista posluje sjajno, no pitanje je koliko bi poslovali bolje da imate ERP sustav?
Broj istovremenih korisničkih pristupa (eng. concurrent user) definira broj registriranih korisnika koji mogu u isto vrijeme biti prijavljeni u poslovni sustav i koristiti ga.
Primjer: poduzeće ima licence poslovnog sustava za 20 korisničkih pristupa, pristup je omogučen sa svih 35 radnih stanica, na kojima u dvije smjene ukupno radi 60 raposlenika. Ograničenje se sastoji u tome što istovremeno na sustavu može raditi najviše 20 korisnika (bilo kojih od 60 zaposlenika i sa bilo koje od 35 radnih stanica).
Snimka stanja podrazumjeva snimanje poslovnih procesa, dokumentacijskih i evidencijskih tokova, te izradu elaborata stanja za potrebe uvođenja informacijskog poslovnog sustava.
Snimanje se provodi na lokaciji korisnika kroz fizički uvid, razgovore sa svim ključnim korisnicima, te kroz standardizirane upitnike po poslovnim procesima.
Snimka stanja sistematizirano bilježi stanje u poslovnim aktivnostima, podprocesima i procesima, s posebnim naglaskom na »uska grla«, neodgovarajuću organizaciju ili nekontroliranost procesa.
Svrha snimke stanja je dobivanje potpune slike poslovnih procesa s naglaskom na praksu provođenja, za potrebe razumjevanja klijentovih potreba, ali i za potrebe suočavanja poslovodstva sa svim aspektima i problematikom efikasne provedbe poslovnih procesa.
Kako promjenti(povećati ili smanjiti) amortizacijske stope ?
U "Vrstama osnovnih sredstava" (vidi Matični podaci/Osnovna sredstva) potrebno je otvoriti novu amortizacijsku podskupinu osnovnih sredstava.
Primjer: Ako koristimo podskupinu osnovnih sredstava sa šifrom 2.0.1. i rokom otpisa 4 godine (stopa otpisa 25%) otvaramo novu skupinu 2.0.3. s rokom otpisa 5 godina (stopa otpisa 20%).Ostali podaci podskupina osnovnih sredstava su istovjetni.
Nakon toga potrebno je u polju "Vrsta" svakog osnovnog sredstva (vidi Matični podaci/Osnovna sredstva/Evidencija osnovnih sredstava) "staru" amortizacijsku podskupinu zamjeniti "novom".S obzirom da se promjenom amortizacijske stope mijenja i rok otpisa potrebno je i u polju "Rashod" osnovnog sredstva korigirati datum otpisa.
Osnovno sredstvo nije uključeno u obračun amortizacije iako se koristi i nije u cjelosti amortizirano (sadašnja vrijednost veća je od 0) ?
Datum rashoda u matičnim podacima osnovnog sredstva (vidi Matični podaci/Osnovna sredstva/Evidencija osnovnih sredstava) je vjerojatno manji od datuma obračuna amortizacije.Potrebno je u polju "rashod" matičnih podataka osnovnog sredstva promjeniti datum sukladno odabranoj stopi amortizacije.Nakon promjene datuma rashoda potrebno je ponoviti obračun amortizacije.
Odaberite Izvještaji/Operativa/Prodajna operativa/Stanje isporuka (dostavnica).
Postavite datume početka i završetka perioda za analizu i kliknite na ikonu Ispiši.
Sustav će prikazati izvještaj koji će dostavnice grupirati na neobrađene (koje nemaju račun u predmetu) i obrađene (s točnim brojem računa koji je napravljen u predmetu s dostavnicom).
Preduvjet ispisa izvještaja je korištenje dostavnice i računa kao dokumenata u predmetu.
Da li se konačni obračun PDV-a (obrazac PDV-K) knjiži u glavnu knjigu ?
Ukoliko je po konačnom obračunu poreza na dodanu vrijednost (Obrazac PDV-K) utvrđena razlika za uplatu ili povrat pdv-a pečat za knjiženje dokumenta sadržavat će iznose i dokument se mora proknjižiti u glavnu knjigu.U slučaju da nije utvrđena razlika za uplatu ili povrat pečat za knjiženje nema iznosa i ne knjiži se u glavnu knjigu
Zašto zaposlenici nisu ušli u datoteku za neto plaće, a postoje u specifikaciji za neto plaće po bankama?
Vrlo vjerojatno u sustavu, pod bankama i kartičarima postoji više zapisa za istu banku, a jedna od tih banaka, koja je dodijeljena zaposlenicima koji nisu u datoteci za neto, u matičnim podacima nema popunjena polja koja se odnose na datoteku (spec. plaćanja, početak datoteke plaćanja, nastavak datoteka plaćanja, specifikacija plaća, početak datoteke plaća, nastavak datoteka plaća).
Potrebno je u matičnim podacima zaposlenika, u podacima o njegovom tekućem računu (matični podaci/partneri/zaposlenici/ -- detalji Računi) dodijeliti banku koja ima podešena polja koja se odnose na automatsku izradu datoteke.
Zašto se ne može odabrati isplata u specifikacijama?
Kod izrade datoteke za R-Sm u specifikacijama (Obrade/Specifikacije) u polju "Odabir" ne može se odabrati isplata plaće jer je zbrojni nalog napravljen bez broja žiro računa tj. u polju "žiro račun" odabrano je "bez analitike".
Treba prepraviti zbrojni nalog tako što se će u polju "žiro račun" odabrati žiro račun sa kojeg će ići isplata.
Nakon spremanja zbrojnog naloga isplata (tj. identifikator) bit će vidljiv u polju "Odabir" prilikom izrade datoteke za R-Sm.
Hrvatski
English
