Izvještaji su pregled i ispis poreznih (knjige izlaznih i ulaznih računa) evidencija,evidencija o poslovanju s inozemstvom (nadzorne knjige) ,poslovnih knjiga (bruto -bilanca,analiticka konto - kartica glavne knjige,dnevnik) tvrtki i poslovnih knjiga obrtnika.(knjiga primitaka i izdataka i sl.)
-glavni izbornik-Izvještaji-Izvještaji-Racunovodstvo
Izvještaji - općenitoVrste izvještaja
Porezni izvještaji
Knjige UR-a
- Ulazni racuni za dobra i usluge-pregled knjige ulaznih racuna za isporuke dobara i usluga-sadrži sve primljene ulazne racune (R-1 i R-2) osim ulaznih racuna za uvoz i za dane predujmove
- Uvoz dobara-pregled knjige ulaznih racuna za uvoza dobara-sadrži sve primljene ulazne racune za uvoz dobara po kojima se pretporez plaća na osnovu carinske deklaracije (JCD)
- Uvoz usluga-pregled knjige ulaznih racuna za usluga.-sadrži sve primljene ulazne racune za ino-usluge po kojima se pretporez plaće na osnovu internog obracuna
- Dani predujmovi-pregled knjige ulaznih racuna za dane predujmove (avanse).-sadrži sve primljene ulazne racune za dane predujmove
- Pregled R2 racuna-pregled evidencije primljenih ulaznih R - 2 racuna za isporuke dobara i usluga-izvod iz knjige ulaznih racuna za dobra i usluga-može se iskljuciti iz izvještaja
- ostalo-pregled
- evidencije obracunatog poreza i pretporeza kod stjecanja dobara i primanja usluga iz EU
- evidencije obracunatog poreza i pretporeza kod prijenosa porezne obveze u RH
- evidencije obracunatog poreza i pretporeza kod stjecanja dobara i primanja usluga izvan EU
- Obrazac PDV-S-pregled obrasca Prijava za stjecanje dobara i primljene usluge iz drugih država clanica EU
Knjige IR-a
- Prodaja-pregled knjige izlaznih racuna za redovne isporuke dobara i usluga-sadrži sve izdane racune (R-1,R-2;izvoz) i obracune (vlastita potrošnja) osim racuna za primljene predujmove
- Prodaja izvoz-pregled evidencije izlaznih racuna za izvoz dobara i usluga-izvod iz knjige izlaznih racuna - prodaja-može se iskljuciti iz izvještaja
- Primljeni predujmovi-pregled knjige izlaznih racuna za primljene predujmove (avanse)-sadrži sve izdane racne za primljene predujmove
- Vlastita potrošnja-pregled evidencije izlaznh racuna ili obracuna za vlastitu potrošnju-može se iskljuciti iz izvještaja
- Obrazac ZP-pregled obrasca Zbirna prijava za isporuke dobara i usluga u EU
Izvještaji o poslovanju s inozemstvom
- Nadzorne knjige-pregled nadzornih knjiga o poslovanju s inozemstvom
- uvoza - roba
- uvoz - usluge
- izvoz - roba
- izvoz - usluge
- investicijskih radova u inozemstvu
- izravnih ulaganja
- vrijednosnih papira i fondova
- osiguranja osoba i imovine
- osiguranja kredita i zajmova
- depozitnih poslova
- kreditnih poslova
Liste
- Knjiga narudžbi dobavljaca-pregled svih narudžbi dobavljacima za dobra i usluge grupirane prema organizacijskim jedinicama (skladišta i organizacijske cjeline - mjesta troška).
- Liste svih dokumenata-pregled svih dokumenata u sustavu s nadnevcima grupiranih prema vrstama dokumenata.
- Liste potražnih dokumenata-pregled svih dokumenata potrraživanja - naplate (izlazni racuni,obavijesti o knjiženju - kupci,obracun zateznih kamata i sl.) grupiranih prema vrstama dokumenata.
- Liste dokumenata obveza-pregled svih dokumenata obveza - plaćanja (ulazni racuni,obavijesti o knjiženju - dobavljaci i sl.) grupiranih prema vrstama dokumenata.
Knjigovodstveni izvještaji
Glavna knjiga
- Bruto - bilanca-rekapitulacija (zbrojni pregled) svih knjiženja po analitickim kontima (racunima) glavne knjige
- Glava rekapitulacija-rekapitulacija (zbrojni pregled) svih knjiženja po klasama (razredima) glavne knjige
- Glavna knjiga (analitika)-pregled knjiženja na analitickom kontu (racunu) glavne knjige po podanalitikama (partner, organizacijska cjelina itd.)
- Analiticka bilanca-rekapitulacija (zbrojni pregled) knjiženja po osnovnom (sintetickom ) kontu glavne knjige
- Kartice konta GK-kronološki (vremenski) pregled knjiženja na analitickom kontu glavne knjige
- Dnevnik knjiženja-kronološki (vremenski) pregled svih knjiženja u glavnoj knjizi
- Rekapitulacija po dodatnim analitikama-kronološki (vremenski) pregled knjiženih dokumenata sa podzbrojem po analitickim kontima glavne knjige i ukupnim zbrojem po dodatnoj analitici
Glavna knjiga # 2
- Bruto - bilanca GK2-rekapitulacija (zbrojni pregled) svih knjiženja po analitickim kontima (racunima) glavne knjige 2
- Glava rekapitulacija GK2-rekapitulacija (zbrojni pregled) svih knjiženja po klasama (razredima) glavne knjige 2
- Glavna knjiga 2 (analitika)-pregled knjiženja na analitickom kontu (racunu) glavne knjige 2 po podanalitikama (partner, organizacijska cjelina itd.)
- Analiticka bilanca GK2-rekapitulacija (zbrojni pregled) knjiženja po osnovnom (sintetickom ) kontu glavne knjige 2
- Kartice konta GK2-kronološki (vremenski) pregled knjiženja na analitickom kontu glavne knjige 2
- Dnevnik knjiženja 2-kronološki (vremenski) pregled svih knjiženja u glavnoj knjizi 2
International
- Trial balance-rekapitulacija (zbrojni pregled) svih knjiženja po analitickim kontima (racunima) glavne knjige-bruto bilanca na engleskom
- General ledger (analitics-pregled knjiženja na analitickom kontu (racunu) glavne knjige po podanalitikama (partner, organizacijska cjelina itd) -analiticka kartica glavne knjige na engleskom
- Main recapitulation-rekapitulacija (zbrojni pregled) svih knjiženja po klasama (razredima) glavne knjige-rekapitulacija po klasama (razredima) na engleskom
- Account card-kronološki (vremenski) pregled knjiženja na analitickom kontu glavne knjige-kartica konta na engleskom
- Analitical balance sheet-rekapitulacija (zbrojni pregled) knjiženja po osnovnom (sintetickom ) kontu glavne knjige-analiticka bilanca na engleskom
- Balance Sheet-bilanca (stanje imovine, kapitala i obveza) na engleskom
- P &L-racun dobiti i gubitka na engleskom
Podloge
- Podloga za obracun provizije-pregled ispostavljenih i naplaćenih izlaznih racuna po komercijalistima i temelj za obracun prodajnih provizija
Knjige obrtnika
- Knjiga primitaka i izdataka-pregled Knjige primitaka i izdataka odnosno evidencija dnevnih i ukupnih primitaka i izdataka-obrazac KPI
- Evidencija o tradžbima i obveza-pregled svih ispostavljenih izlaznih racuna i svih primljenih ulaznih racuna-obrazac TO
- Knjiga prometa-pregled Knjige prometa odnosno dnevne evidencije primitaka plaćenih gotovinom i cekovima-obrazac KP
- Popis dugotrajne imovine-pregled dugotrajne imovine u upotrebi i obracunane amortizacije-obrazac DI
Sadržaj izvještaja
Porezni izvještaji
Knjige UR-a
Rbr - redni broj stavke - dokumenta u izvještaju
Broj - oznaka i broj dokumenta u sustavu-porezni status dokumenta
Nadnevak - datum izdavanja dokumenta
Naziv - naziv partnera izdavaoca dokumenta-šifra partnera u sustavu-OIB
OIB - osobni identifikacijski broj partnera
Porezna osnovica-5%-10%-25% - iznos osnovice poreza na dodanu vrijednost iz dokumenta
Ukupni iznos racuna sa PDV-om - ukupni iznos sa PDV-om iz dokumenta
Pretporez - Ukupno - ukupni iznos obracunatog pretporeza iz dokumenta
Pretporez - Može se odbiti -5%-10%-25% - iznos pretporeza koje se može odbiti kod obracuna pdv-a
Pretporez - Ne može se odbiti -5%-10%-25% - iznos pretporeza koje se ne može odbiti kod obracuna pdv-a
Ukupni zbroj po kolonama (1) za obracunsko razdoblje obracuna pdv-a
Kumulativni zbroj po kolonama (2) odnosno ukupni zbroj svih obracunskih razdoblja pdv-a
Knjige IR-a
Rbr - redni broj stavke - dokumenta u izvještaju
Broj - oznaka i broj dokumenta u sustavu-porezni status dokumenta
Nadnevak - datum izdavanja dokumenta
Naziv - naziv partnera primaoca dokumenta-šifra partnera u sustavu-OIB
PDV/OIB - osobni identifikacijski broj partnera ili pdv identifikacijski broj partnera
Iznos racuna s porezom - ukupni iznos s pdv-om iz dokumenta
Ne podlježe oporezivanju i Oslobođeno poreza (kolona 7 - kolona 16) - odgovarajući iznosi iz dokumenta
Oporezivo - Osnovica-5%-10%-25% - iznos osnovice poreza na dodanu vrijednost iz dokumenta (1)
Oporezivo - Porez-5%-10%-25% - iznos obracunatog poreza iz dokumenta (2)
Ukupni zbroj po kolonama (3) za obracunsko razdoblje obracuna pdv-a-osnovica poreza (3a)- iznos obracunatog poreza (3b)
Kumulativni zbroj po kolonama (4) odnosno ukupni zbroj svih obracunskih razdoblja pdv-a-osnovica poreza (4a)- iznos obracunatog poreza (4b)
Sadržaj i nacin vođenja poreznih evidenicija propisan je odredbama Zakona o porezu na dodanu vrijednost i Pravilnika o porezu na dodanu vrijednost
Izvještaji o poslovanju s inozemstvom
Sadržaj i nacin vođenja nadzornih knjiga propisan je Naredbom o vođenju nadzorne knjige o tekućim i kapitalnim poslovnima s inozemstvom
Liste
Broj - redni broj stavke - dokumenta u izvještaju
Izvornik Br./Dokumenti Br. - izvorni broj dokumenta-oznaka i broj dokumenta u sustavu
Nadnevak - datum izdavanja dokumenta
Valuta - datum dospjeća plaćanja dokumenta (datum DVO)
Plaćeno - datum isporuke doabra ili usluge iz dokumenta
Šifra/Naziv - naziv partnera-šifra partnera u sustavu-OIB partnera
Iznos bez poreza-iznos popusta-Iznos poreza-Iznos s porezom - odgovartajući iznosi iz dokumenta
Saldo - iznos salda po dokumentu nakon evidentiranog plaćanja-naplate
Da (1) - dokument je plaćen-naplaćen
Podzbroj po vrstama dokumenata (2) za odabrano obracunsko razdoblje
Ukupni zbroj po kolonama za odabrano obracunsko razdoblje
Knjigovodstveni izvještaji
Bruto - bilanca
Naziv kontnog (racunskog) plana (1) koji se koristi za knjiženja u glavnu knjigu
Odabrano obracunsko razdoblje izvještaja (2)
Konto - opis - šifra i naziv analitickog konta
Pocetno stanjeD - ukupni iznos dugovne strane analitickog konta na pocetku obracunskog razdoblja
Pocetno stanjeP - ukupni iznos potražne strane analitickog konta na pocetku obracunskog razdoblja
PrometD - ukupni iznos dugovne strane analitickog konta u obracunskom razdoblju
PrometP - ukupni iznos potražej strane analitickog konta u obracunskom razdoblju
Duguje - sveukupni iznos dugovnoj strane analitickog kontu (Pocetno stanjeD + PrometD) za obracunsko razdoblje
Potražuje - sveukupni iznos potražne strane analitickog konta (Pocetno stanjeP + PromeP) za obracunsko razdoblje
Saldo - stanje analitickog konta (Duguje - Potražuje) na kraju obracunskog razdoblja
Zbroj kolona (3) za sinteticki (osnovni) konto za obracunsko razdoblje
Zbroj kolona (4) za grupu konta za obracunsko razdoblje
Zbroj kolona (5) za klasu (razred) konta za obracunsko razdoblje
Glavna knjiga (analitika)
Naziv kontnog (racunskog) plana (1) koji se koristi za knjiženja u glavnu knjigu
Odabrano obracunsko razdoblje izvještaja (2)
Konto - šifra i naziv analitickog konta
Knjiženo - datum knjiženja u glavnu knjigu
Temaljnica - broj i oznaka naloga za knjiženje
Dokument - broj i oznaka poslovnog dokumenta
Datum - datum izdavanja poslovnog dokumenta
Duguje - iznos knjiženja u domicilnoj valuti
Potražuje -iznos knjiženja u domicilnoj valuti
Saldo - stanje konta u domicilnoj valuti (Duguje - Potražuje)
DugujeVal - iznos knjiženja u ino-valuti
PotražujeVal - iznos knjiženja u ino-valuti
SaldoVal - stanje konta u ino-valuti (DugujeVal - PotražujeVal)
Opis - opis knjiženja
Naziv analitike konta (3)-partner,organizacijska cjelina,žiro racun,kredit,trajna imovina itd
Ukupni iznos po analitici konta(4) dugovne i potražne strane konta za odabrano obracunsko razdoblje
Stanje po analitici konta (5) na kraju odabranog obracunskog razdoblja
Sveukupni iznos (6) dugovne i potražne strane konta za odabrano obracunsko razdoblje
Stanje konta (7) na kraju odabranog obracunskog razdoblja
Knjige obrtnika
Sadržaj i nacin vođenja knjiga obrtnika propisan je odredbama Pravilnika o porezu na dohodak
Parametri izvještaja
- Godina - upisati godinu za koju se pregledava izvještaja
- Mjesec - upisati
- 0-nezakljuceno obracunsko razdoblje obracuna pdv-a
- 1…12-zakljuceno obracunsko razdoblje obracuna pdv-a-napravljen obracun pdv-a
- Datum dokumenta- upisati datum dokumenta
- Broj - upisati oznaku i broj dokumenta u sustavu
- SKK - upisati 1-u izvještaju su prikazani samo dokumenti koji ulaze u saldakonti kupaca
- SKD - upisati 1-u izvještaju su prikazani samo dokumenti koji ulaze u saldakonti dobavljaca
- SKC - upisati 1-u izvještaju su prikazani samo dokumenti kreditnih obveza ili potraživanja
- Vrsta knjiženja - upisati broj sheme knjiženja- VK …
- Izvornik - upisati izvorni broj-oznaku dokumenta
- Partner-Analitika1 - upisati naziv partnera
- Organizacijak jedinica-Analitika2 - upisati naziv organizacijske cjeline
- Knjiženo - upisati
- 0-u izvještaju se prikazani samo ne knjiženi dokumenti
- 1-u izvještaju se prikazani samo knjiženi dokumenti
- Plaćeno - upisati
- 0-u izvještaju su prikazani samo neplaćeni dokumenti
- 1-u izvještaji su prikazani samo plaćeni dokumenti
- Dospjeće - upisati datum (rok plaćanja)
- Korisnik - upisati naziv osobe koje je izradila dokument
- Komentar - upisati naziv
- Odobrio - upisati naziv osobe koje je odobrila dokument
- Vrsta nadzorne knjige - upisati naziv vrste nadzorne knjige
- Broj knjige - upisati oznaku zapisa iz nadzorne knjige (2013-…)
- Datum upisa - upisati datum zapisa iz nadzorne knjige
- Datum knjiženja - upisati datum knjiženja u glavnu knjigu
- Grupa konta - upisati šifru grupe konta
- Analitika - upisati naziv analitike konta
- Konto - upisati šifru analitickog konta
- Valuta - upisati oznaku/šifru ino-valute knjiženja
- Period GK - upisati oznaku perioda knjiženja glavne knjige
- pc/fond/projekt - upisati naziv
- Dodatna analitika - upisati naziv
- Dodatna analitika 1 - upisati naziv
- Od datuma - upisati datum
- Do datuma - upisati datum
- Kontni plan - upisati šifru kontnog plana po kojem želimo izvještaj
- Datum valute - upisati datum (rok plaćanja)
- Tecaj - upisati za izvještaj
- u domicilnoj valuti-1
- u inozemnoj valuti-tecaj preracunavanja na dan izvještaja
- Plan (211,201,221) - upisati šifru vrste poslovnog plana
-
Šifra 211-Poslovni plan Šifra 201-Operativni plan Šifra 221-Strateški plan - Preracun na referentnu valutu - upisati za izvještaj
- u domicilnoj valuti - 0
- u referentnoj valuti -1
